營運資金管理：了解營運資金的概念、特點及營運資金管理的要求;掌握流動資產(chǎn)持有政策;理解現(xiàn)金的持有動機、現(xiàn)金的日常管理;重點掌握最佳現(xiàn)金持有量的確定;了解應(yīng)收賬款的功能、應(yīng)收賬款日常管理;掌握信用政策的制定;掌握存貨儲備的動因，存貨成本的內(nèi)容以及重點掌握存貨模型的確立;掌握流動負債的融資政策;了解短期借款的種類、基本程序、信用條件;掌握短期借款的利息計算以及短期借款融資的評價;了解短期融資券種類、發(fā)行程序，掌握短期融資券融資的評價;了解流動資產(chǎn)持有政策和流動負債融資政策的配合。
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